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5月10日,ST泰禾發(fā)布關(guān)于對深圳證券交易所關(guān)注函的回復(fù)公告。

公告顯示,公司的投資性房地產(chǎn)采用公允價值計量,業(yè)績預(yù)告公告時還未完成相關(guān)投資性房地產(chǎn)的評估工作,公司管理層依據(jù)對市場的判斷,對投資性房地產(chǎn)的公允價值進(jìn)行了預(yù)估,導(dǎo)致跟評估結(jié)果有一定差異。實際評估中公司投資性房地產(chǎn)中商辦項目占比相對較大,受互聯(lián)網(wǎng)沖擊及疫情影響,實體店面出租率和開業(yè)率持續(xù)降低致使商業(yè)房地產(chǎn)市場價格低于預(yù)期估值,導(dǎo)致該部分估值低于預(yù)期。

泰禾集團(tuán)表示,2021年同行業(yè)房地產(chǎn)可比公司根據(jù)行業(yè)及公司實際情況均計提了相關(guān)存貨跌價準(zhǔn)備。公司在每個資產(chǎn)負(fù)債表日,均對存貨進(jìn)行減值測試,測試過程保持穩(wěn)定性和延續(xù)性,其中2019年和2020年分別計提存貨跌價準(zhǔn)備8.46億元和17.35億元,2021年公司基于項目實際情況計提存貨跌價準(zhǔn)備11.2億元,結(jié)果合理。

公司2021年12月31日納入評估范圍的投資性房地產(chǎn)共計19個項目,主要分布在北京、福州、廈門、上海、濟(jì)南,本年投資性房地產(chǎn)建筑面積88.6萬平方米,主要業(yè)態(tài)為購物中心、公寓、寫字樓、商鋪。公司2021年12月31日納入評估范圍的投資性房地產(chǎn)賬面價值252.55億元,評估公允價值256.72億元,評估增值4.17億元,增值率1.65%。

截至2021年12月31日,泰禾集團(tuán)已到期尚未還款的借款本金總額為352.19億元,其中已到期未償還的債券為208.47億元,除債券外的有息債務(wù)逾期為143.72億元。截至目前,公司債務(wù)重組工作取得了一定進(jìn)展,與部分主要債權(quán)人已簽署過展期備忘錄,擬采用更多增信措施保障債權(quán)人的利益。公司也在積極與政府和金融機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào),在不違背國家政策的前提下使用監(jiān)管資金保證項目復(fù)工復(fù)產(chǎn),通過銷售回籠資金用以償付債權(quán)人,公司將盡快形成并推進(jìn)與其他債權(quán)人的債務(wù)重組方案的落地,維護(hù)債權(quán)人及公司各方利益。

2021年前三季度公司15.82億元的營業(yè)收入中,其中房地產(chǎn)產(chǎn)品結(jié)轉(zhuǎn)收入為7.05億元,物業(yè)、商業(yè)及酒店等其他業(yè)務(wù)收入為8.77億元?；诠灸壳暗默F(xiàn)狀,公司以“復(fù)工復(fù)產(chǎn)、重塑信心”“保交付、保品質(zhì)”為第一要務(wù),積極盤活資產(chǎn),抓銷售促回款。濟(jì)南院子二期、北京金府大院、南京院子等項目在第四季度進(jìn)行了集中交付,公司相應(yīng)進(jìn)行了收入結(jié)轉(zhuǎn),由此可貢獻(xiàn)30億元的收入;物業(yè)、商業(yè)及酒店等其他業(yè)務(wù)收入可貢獻(xiàn)3億-5億元的收入。因此公司在業(yè)績預(yù)告中預(yù)計全年實現(xiàn)營業(yè)收入42.6億元至56.35億元,相比于2021年前三季度15.82億元大幅增加。

同時,泰禾集團(tuán)修正了導(dǎo)致業(yè)績變化的事項,未滿足收入確認(rèn)條件的項目利潤減少約12億元,預(yù)計未來無足夠應(yīng)納稅所得額而沖減的遞延所得稅資產(chǎn)約7.4億元。此類事項不屬于資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項。

原標(biāo)題：ST泰禾回復(fù)深交所問詢函:基于實際情況計提存貨跌價準(zhǔn)備11.2億元結(jié)果合理